AI副業の確定申告書類の記入例まとめ

AI副業の確定申告書類の書き方・記入例まとめ｜初心者でも迷わないガイド

こんにちは、AI副業ナビのSAKIだよ。
AI副業で少しずつ収入が出てくると、「これって確定申告が必要なのかな？」「どの書類にどう書けばいいの？」という不安が出てくるよね。

このページでは、

・AI副業に関係する主な書類の種類
・よくあるケース別の「書き方のイメージ」
・会計ソフトを使ってラクに申告する方法
・よくあるミスとトラブルを避けるポイント

を、できるだけやさしく、イメージしやすい形でまとめていくね。
※ここで紹介する内容は、一般的な考え方の整理だよ。最終的な判断は、必ず税務署や税理士さんにも確認してね。

税金の全体像から整理したい人は、こちらもあわせてどうぞ：
👉 AI副業の税金ガイド｜確定申告・開業届・青色申告を初心者向けにやさしく解説

1. AI副業で確定申告が必要になる代表的なケース

まずは「どんなときに確定申告が必要になりやすいのか」をざっくり整理しておこうね。

ケースA：会社員＋AI副業（本業の給与＋副業収入）

・会社からの給与は1か所のみで年末調整済み
・AI副業でココナラやクラウドソーシングから報酬を受け取っている
・経費を差し引いたあとの「もうけ」がそれなりにある

この場合、一般的には「雑所得（業務）」として申告するパターンが多いよ。
どれくらいから申告が必要になるかなど、全体のルールは上の税金ガイドのページで詳しく整理しているから、合わせて確認してみてね。

👉 主婦が副業を始めたら扶養はどうなる？サラリーマン夫・個人事業主夫の場合をやさしく解説収入が増えたときの「扶養の壁」が気になる人はこちらもチェックしておくと安心だよ。

ケースB：開業届を出して「フリーランス」としてAI副業をする

AIを使ったライター・デザイナーなどを本格的にやっていくつもりなら、開業届を出して「事業所得」として申告するパターンもあるよ。
この場合は、青色申告を選ぶことで節税メリットが大きくなる代わりに、帳簿付けが少し本格的になるイメージ。

開業届については、こちらのページで詳しく解説しているよ：
👉 【完全初心者向け】AI副業の始め方 7ステップ
👉 （※開業届特化ページを公開したらここに内部リンクを追加）

2. AI副業で使う主な確定申告書類

AI副業の収入を申告するときに、よく登場する書類はだいたい次の3つだよ。

① 確定申告書B

個人の所得税の申告書のメインとなる書類だよ。
「収入金額等」「所得金額」「税額計算」などがまとまっている、いわば「表紙」のようなイメージ。

② 所得の内訳（雑所得・事業所得など）

AI副業の報酬が「雑所得」や「事業所得」に当たる場合、その内訳を記載する欄・書類があるよ。
どのサービスから、いくら振り込まれて、必要経費がどれくらいかを整理しておくイメージ。

③ 青色申告決算書（事業所得の場合）

開業届を出して青色申告を選んだ場合、収入・経費・利益をまとめた「決算書」を作る必要があるよ。
ここで作った数字を、最後に確定申告書Bに転記していく流れになるのが基本。

3. ケース別：AI副業の確定申告「書き方イメージ」

ここからは、あくまでイメージをつかむための例として、よくある2パターンを紹介するね。
※実際に書くときは、必ず最新の様式やルールを税務署などで確認してね。

【例1】会社員＋AI副業（雑所得として申告するイメージ）

前提イメージ：

・本業：サラリーマンで年末調整済み（給与は1社のみ）
・AI副業：ココナラとクラウドソーシングで年間40万円の売上
・必要経費（ツール代、通信費の按分、資料代など）：15万円
・差引の「もうけ」（所得）：25万円

この場合、イメージとしては、

・AI副業の収入 → 「雑所得（業務）」の収入欄
・AI副業の経費 → 同じく「雑所得（業務）」の必要経費欄
・差額（25万円） → 「雑所得」の所得金額として合計欄に反映

という流れで記入するイメージになるよ。

AI副業で使ったツールやサービスは、レシートやクレジット明細をまとめておくことが大事。のちほど紹介する会計ソフトを使うと、このあたりの集計もグッと楽になるよ。

【例2】開業届を出して「事業所得」として申告するイメージ

前提イメージ：

・AIライター／AIデザイナーとして開業届を提出
・青色申告（65万円控除 or 10万円控除）を選択
・年間売上：80万円
・必要経費：30万円
・差額（利益）：50万円

この場合は、

① まず「青色申告決算書」に、売上・経費・利益を記入
② 決算書で計算された「事業所得の金額」を、確定申告書Bの「事業」欄に転記
③ 青色申告特別控除なども合わせて申告

という流れになるよ。

ここまでくると、帳簿付けを手書きやエクセルで全部やるのは、正直かなり大変…。 会計ソフトを使って自動化するかどうかが、負担を減らす大きな分かれ目になってくるよ。

4. 書類作成をラクにする「会計ソフト」という選択肢

AI副業で継続的に収入が出るようになると、

・売上の管理（どのサービスから、いくら入ったか）
・経費の管理（ツール代・通信費・備品代など）
・帳簿（仕訳）の作成
・確定申告書の作成

を毎年こなしていくことになるよ。

そこで頼りになるのが、クラウド型の会計・確定申告ソフト。銀行やクレジットカード、決済サービスと連携して、自動で明細を取り込めるサービスも多いんだ。

📊 自動化で80％以上の時間削減マネーフォワードクラウド確定申告

「毎年の確定申告で夜なべしたくない…」「帳簿づけが一番のストレス…」という人は、
会計まわりだけでも専門ツールに任せてしまうのがおすすめだよ。

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「AI＋会計ソフト」でうまく役割分担をして、自分にしかできない部分に時間を使えるようにしていこうね。

5. バーチャルオフィスを使って“事業として”整える選択肢

AI副業が軌道に乗ってきて、「これはもう副業というより事業だな」と感じてきたら、
開業届＋屋号＋住所という形で“外向きの見え方”を整えるタイミングかもしれないよ。

自宅住所を公開したくない場合は、バーチャルオフィスを利用するという選択肢もあるんだ。

🏢 バーチャルオフィス｜自宅住所を出さずに事業用の住所を持ちたい人へ

ネットでの取引が増えるほど、請求書・契約書などで住所の記載が必要になる場面も増えてくるよ。
プライバシーを守りつつ、きちんとした「事業感」を出したい人に向いているサービスだよ。

【バーチャルオフィス1】

6. よくあるミスとトラブルを避けるポイント

・AI副業の売上を「入金ベース」でざっくり把握しておくだけで終わらせない
・ツール代や通信費など「どこまで経費にできるか」は早めに調べてメモしておく
・収入や経費の証拠（明細・領収書・メール）は必ず残しておく
・不安な点は税務署や税理士に相談して、自己判断だけで突っ走らない
・SNSや動画で見た“裏ワザ節税”を鵜呑みにしない（AI副業トラブルにもつながりやすい）

税金や確定申告は、どうしても「こわい」「めんどう」と感じやすいけれど、
一度ベースを作ってしまえば、翌年以降は「同じことの繰り返し」になるから、最初の1年を一緒に乗り越えていこうね。

7. AI副業と税金をもっと安心して進めるために

AI副業を安全に続けていくには、 「稼ぐ」ことと同じくらい「守る（トラブルや税金で損しない）」ことも大切だよ。

あわせて読んでおくと安心できるガイドをまとめておくね。

「書類って聞くだけで頭が痛くなる…」という人も、少しずつでいいから、一緒に“迷子にならないルート”を作っていこっか。

📘 確定申告の準備がラクになる“最強ビジネスツール”もチェック

AI副業で収入が増え始めると、仕事管理・書類管理・請求管理など「もはやツール無しでは大変…！」という場面が一気に増えてくるよ。 SAKIが“税務まわりと相性がいい”と感じたツールをまとめるね。

💼 最強ビジネスツール

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🏢 バーチャルオフィスを使うべき人（SAKIのおすすめ）

・開業届を出したけど自宅住所を公開したくない人
・ココナラやクラウドワークスで信頼度を上げたい人
・請求書に屋号＋住所を入れたい人