【2025年版】青色申告の完全ガイド｜65万円控除・節税テク・開業届まで税理士が徹底解説
【2025年版】青色申告の完全ガイド｜65万円控除・節税テク・開業届まで税理士が徹底解説
こんにちは、SAKIだよ。 青色申告は「難しそう…」というイメージがあるけれど、実は 副業こそ青色申告を使わないと本当に損する制度だよ。
この記事では、青色申告のメリット、提出の仕方、帳簿の付け方、会計ソフト活用まで “これだけ読めばすべてわかる” 完全ガイドとしてまとめたよ！
◆ 1. 青色申告とは？｜白色との違いを3行で説明
一言で言うと、青色申告は “節税のご褒美が大量にもらえる制度” だよ。
- 最大65万円控除が使える
- 赤字の繰越ができる（最大3年間）
- 家族への給与（青色事業専従者給与）を合法的に経費化できる
白色申告より圧倒的に有利 だから、副業なら最初から青色申告一択でOK！
◆ 2. 青色申告の最大メリット｜65万円控除の威力
① 誰でも使える “65万円の利益が消える” 最強の控除
例えば、年間利益が80万円なら…
80万円 − 65万円 ＝ 実質課税は15万円だけ 👉 税金はほぼゼロに近くなる！
② 赤字を3年間繰り越せる
初年度から経費が多い副業ではとても大きいメリット。
③ 家族への給与を “合法的に” 経費にできる
家族に手伝ってもらっている人には非常に大きい節税効果。
◆ 3. 青色申告を使うための手順
① 開業届を出す（無料）
青色申告は、開業届を出して初めて使える制度だよ。 副業でも問題なく提出できるから安心してね！
👉 開業届の書き方はこちら 開業届の作り方ガイド
② 青色申告承認申請書を提出
こちらも無料。税務署に出すだけ。
※1月1日〜3月15日の間に提出で、今年分の青色申告が使える ※開業初年度は「開業日から2ヶ月以内」でOK
◆ 4. 青色申告の種類（10万円控除 / 65万円控除）
- 10万円控除：簡易帳簿（現金主義OK）
- 65万円控除：複式簿記＋電子申告（e-TAX）
結論：最初から65万円控除を取るのが正解！
複式簿記と言っても、会計ソフトなら 「数字入力するだけで自動で複式簿記が完成」 するから難しくないよ。
◆ 5. 帳簿付けは会計ソフト一択（理由は3つ）
- 自動で仕訳を作ってくれる
- 確定申告書類もボタン1つで作成
- 65万円控除に必要な「電子申告」がそのままできる
◆ 初心者に最適：マネーフォワード
◆ 電子申告が超簡単：freee
◆ 6. 青色申告で使える節税テク（知らないと損）
- スマホ・PCの按分で大きな節税効果
- 作業スペースの家賃・光熱費も按分OK
- 本・教材はすべて経費対象
- AIツール（ChatGPT/Canva Proなど）も100%経費
- クラウドサービス（Dropboxなど）も経費
👉 AIツールの経費まとめはこちら AIツール比較ガイド
◆ 7. 青色申告の提出方法（超かんたん）
- 会計ソフトで申告書を作成
- 電子申告（e-TAX）を実行
- 控除65万円が自動で適用される
これだけで完了！
◆ 8. SAKIからのメッセージ
青色申告は副業の味方。
正しく使えば、年間数万円〜数十万円の節税ができるよ。
わからないことがあればいつでも聞いてね！